根据《福建省林业局2023年度中央财政林业专项资金绩效自评工作的通知》要求，我局积极组织开展绩效自评工作，形成2023年度中央财政林业专项资金绩效自评工作报告。
附件：1. 龙岩市林业草原生态保护恢复专项转移支付2023年度绩效自评报告
2．龙岩市林业改革发展转移支付2023年度绩效自评报告
3． 2023年度中央财政林业专项资金执行情况表
4． 龙岩市2023年度森林综合保险中央财政林业专业资金绩效自评报告
附件1
龙岩市林业草原生态保护
恢复专项转移支付2023年度绩效自评报告
一、绩效目标分解下达情况
（一）专项资金概况
2023年度中央财政林业草原生态保护恢复专项资金合计下达金额为7584.55万元，分别为国家级自然保护区补助2113万元，国家重点动植物保护支出460.64万元，天然商品林停伐补助3191万元，国有林保护修复补助1819.91万元。
（二）项目绩效目标
1．总体目标
目标完成国家级自然保护区数量3个，专项拯救物种种数3个，原天保工程区外国有天然商品林75.9051万亩，国有林管护面积96.748万亩，国有国家级公益林32.0357万亩，国家级自然保护区能力提升当期任务完成率达90%以上，生态系统和生物多样性得到有效保护，森林、湿地生态系统生态效益发挥明显。
2．阶段性目标的实现情况
已完成国家级自然保护区数量3个，专项拯救物种种数4个，国有林管护面积96.748万亩，原天保工程区外国有天然商品林75.9051万亩，国有国家级公益林32.0357万亩，国家级自然保护区能力提升当期任务完成率达100%，生态系统和生物多样性得到有效保护，森林、湿地生态系统生态效益发挥明显。
二、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。
根据文件精神，中央财政林业草原生态保护恢复专项资金共计7584.55万元，已全部下达各县（市、区）财政局或市直相关单位，截至2024年2月底各资金使用单位已支付3390.04万元，资金支付率为44.70%。
（二）资金管理情况分析。
资金严格按照《福建省省级以上财政林业相关专项资金管理办法的通知》闽财资环〔2021〕17号要求执行。
（三）总体绩效目标完成情况分析。
全年已完成国家级自然保护区数量3个，专项拯救物种种数4个，国有林管护面积96.748万亩，原天保工程区外国有天然商品林75.9051万亩，国有国家级公益林32.0357万亩，国家级自然保护区能力提升当期任务完成率达100%，生态系统和生物多样性得到有效保护，森林、湿地生态系统生态效益发挥明显，达到预期。
绩效指标完成情况分析。
1．成本指标
国有林管护补助成本为10元/亩。
2．数量指标
已完成专项拯救物种种数4个，林草系统管理的一级古树和名木开展抢救复壮数量8株，国有林管护面积96.748万亩，原天保工程区外国有天然商品林面积75.9051万亩，国有国家级公益林面积32.0357万亩，国家级自然保护区数量3个，达到预期。
3．质量指标
林草系统管理的名木和一级古树抢救复壮合格率100%，天然林资源森林蓄积量持续增长，达到预期。
4. 时效指标
国家级自然保护区能力提升当期任务完成率100%，国有林管护补助兑现率100%，达到预期。
4．社会效益指标
林区民生状况逐步改善，国家级自然保护区保护和管理能力明显提升，达到预期。
5．生态效益指标
生态系统和生物多样性得到有效保护，森林、湿地生态系统生态效益发挥明显，达到预期。
6．服务对象满意度指标
林区职工及周边群众满意度90％，达到预期。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）存在问题
我市各县（市、区）林业主管部门天然商品林停伐补助工作，虽然已完成天然林管护任务，但资金支付率还比较低。
（二）改进措施
将协调业务科室针对各县（市、区）林业主管部门资金支付率低的问题，展开专项督导。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）绩效自评结果拟应用情况
2023年中央财政林业草原生态保护修复专项资金绩效自评结果将作为全市林业系统年度和林长制考核主要依据之一。
（二）绩效自评结果拟公开情况
为了更好地服务社会公众，本次绩效自评报告还将通过市林业局网站进行公开。
五、其他需要说明的问题
无。
附表：林业草原生态保护恢复资金绩效自评表
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林业草原生态保护恢复资金绩效自评表
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（2023年度）（截至2024年2月29日）
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转移支付（项目）名称
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林业草原生态保护恢复资金
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中央主管部门
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国家林业和草原局
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地方主管部门
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福建省林业局
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资金使用单位
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龙岩市林业局
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资金投入情况
（万元）
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全年预算数（A）
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全年执行数（B）
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执行率
（B/A×100%)
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年度资金总额：
|
7584.55
|
3390.04
|
44.70
|
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其中：中央财政资金
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7584.55
|
3390.04
|
44.70
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地方资金
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其他资金
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资金管理情况
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情况说明
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存在问题和改进措施
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分配科学性
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科学
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无
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下达及时性
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及时
|
无
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拨付合规性
|
合规
|
无
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使用规范性
|
规范
|
无
|
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执行准确性
|
准确
|
无
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预算绩效管理情况
|
绩效目标基本完成
|
无
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支出责任履行情况
|
市级已将专项资金下拨到县（市、区）财政部门
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无
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总体目标完成情况
|
总体目标
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全年实际完成情况
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计划完成国家级自然保护区数量3个、专项拯救物种种数3个、国有林管护面积96.748万亩、原天保工程区外国有天然商品林75.9051万亩、国有国家级公益林32.0357万亩，国家级自然保护区能力提升当期任务完成率达90%以上、生态系统和生物多样性得到有效保护、森林、湿地生态系统生态效益发挥明显。
|
已完成国家级自然保护区数量3个、专项拯救物种种数4个、国有林管护面积96.748万亩、原天保工程区外国有天然商品林75.9051万亩、国有国家级公益林32.0357万亩，国家级自然保护区能力提升当期任务完成率达100%、生态系统和生物多样性得到有效保护、森林、湿地生态系统生态效益发挥明显。
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|
绩效指标
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一级
指标
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二级指标
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三级指标
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指标值
|
全年实际完成值
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未完成原因和改进措施
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产出
指标
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数量指标
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国家公园自然资源监测覆盖面积（≥平方公里）
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国家公园开展巡护管护工作（≥人次）
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国家公园内非国有林保护面积（万亩）
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国家级自然保护区数量（个）
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≥3
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3
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无
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湿地保护与恢复项目数量(个)
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湿地生态保护补偿项目数量(个)
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|
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国家重点保护野生动植物种数保护率(%)
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野生动物救护任务（个）
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专项拯救物种种数（个）
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≥3
|
4
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无
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林草系统管理的一级古树和名木开展抢救复壮数量（株）
|
≥8
|
8
|
无
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|
国有林管护面积（万亩）
|
≥96.748
|
96.748
|
无
|
|
原天保工程区外国有天然商品林面积（万亩）
|
≥75.9051
|
75.9051
|
无
|
|
其中：国家公园范围（万亩）
|
|
|
|
|
国有国家级公益林面积（万亩）
|
≥32.0357
|
32.0357
|
无
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|
其中：国家公园范围（万亩）
|
|
|
|
|
非国有林生态保护补偿面积（国家公园范围）（万亩）
|
|
|
|
|
国家公园森林草原有害生物防治（万亩）
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|
|
|
国家公园综合监测覆盖范围（占国家公园面积的百分比%）
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|
|
|
|
质量指标
|
天然林资源森林蓄积量增长情况
|
持续增长
|
持续增长
|
无
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对国家公园区内不同种类自然资源资产的管理覆盖率（%）
|
|
|
|
|
原住居民参与国家公园管护率（%）
|
|
|
|
|
林草系统管理的名木和一级古树抢救复壮合格率（%）
|
≥90
|
100
|
无
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|
国家公园伞护物种种群数量变化情况
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|
|
|
|
时效指标
|
国家级自然保护区能力提升当期任务完成率（%）
|
≥90
|
100
|
无
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|
湿地生态保护补偿当期任务完成率（%）
|
|
|
|
|
湿地保护和恢复当期任务完成率（%）
|
|
|
|
|
国有林管护补助兑现率(%)
|
100
|
100
|
无
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|
国家公园项目完成率(%)
|
|
|
|
|
国家公园按计划任务完成率（%）
|
|
|
|
|
国有林保护修复当期任务完成率(%)
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|
|
|
|
成本
指标
|
国有林管护补助成本(元/亩)
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≤10
|
10
|
无
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|
效益
指标
|
经济效益指标
|
引导国家公园区原住民生产生活方式逐步转型
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|
|
|
社会效益指标
|
国家级自然保护区保护和管理能力
|
明显提升
|
明显提升
|
无
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|
林区民生状况
|
逐步改善
|
逐步改善
|
无
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|
社会公众对国家公园的认知度
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|
|
|
生态效益指标
|
生态系统和生物多样性
|
得到有效保护
|
得到有效保护
|
无
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森林、湿地生态系统生态效益发挥
|
明显
|
明显
|
无
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生态系统和生物多样性保护情况
|
|
|
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可持续影响指标
|
持续发挥森林资源生态作用
|
|
|
|
|
国家公园所在地生态环境质量
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|
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|
|
满意度
指标
|
服务对象
满意度指标
|
林区职工及周边群众满意度（%）
|
≥85
|
90
|
无
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|
说明
|
无
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注：1.资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报
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2.其他资金包括与中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
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3.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。
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附件2
龙岩市林业改革发展转移支付2023年度绩效自评报告
为提高中央财政林业改革发展专项资金使用绩效，龙岩市林业局组织对2023年度中央财政林业改革发展专项资金开展绩效评价，现将项目建设绩效情况自评如下：
一、绩效目标分解下达情况
（一）专项资金概况
2023年度中央财政林业草原改革发展专项资金合计下达金额为24014.05万元，分别为造林补助3339万元，森林质量提升补助534万元，非国有林生态保护补偿支出19300.95万元，森林防火补助194万元，林业有害生物防治补助411.1万元，林草科技推广示范补助100万元，林木良种培育补助135万元。
（二）项目绩效目标
1．总体目标
目标计划完成完成美国白蛾等其他中大有害生物防治任务12.97万亩次，造林8万亩，森林质量提升3.869万亩（非天然商品林质量提升面积），完成1135.0017万亩非国有林生态保护补偿，造林当期任务完成率85%，森林火灾受害率小于千分之0.09%，林业有害生物无公害防治率达90%以上，森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显。
2．阶段性目标的实现情况
已完完成美国白蛾等其他中大有害生物防治任务17.34万亩次，造林8.146万亩，森林质量提升3.8808万亩（非天然商品林质量提升面积），完成1135.0017万亩非国有林生态保护补偿，造林当期任务完成率100%，森林火灾受害率为0，林业有害生物无公害防治率达100%，森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显。
二、绩效情况分析
（一）该项目选用对比法
通过项目支出后实际状况与申报绩效的预期目标的对比来进行评价。
1．造林方面，由各县林业局组织有关人员对相关乡镇的建设情况进行实地验收，市林业局进行核实，面积核实率100%、面积合格率100%。
2．森林抚育方面，由各县林业局组织有关人员对相关乡镇的建设情况进行实地验收，市林业局进行核实，面积核实率100%、面积合格率90%。
3．有害生物方面，完成林业有害生物防治面积17.34万亩。
（二）绩效指标完成情况分析。
绩效目标均按绩效要求已完成。
1．成本指标含经济成本指标1个：
（1）非国有国家级公益林管护中央财政补助标准16元/亩，实际完成值为16元/亩。
2．产出指标含数量指标9个、质量指标7个、时效指标5个：
（1）林草科技推广项目数量1个，完成率100.00%；
（2）造林8.146万亩，完成率101.83%；
（3）森林质量提升面积3.8808万亩，完成率100.30%；
（4）森林可持续经营面积1.3728万亩，完成率100.28%；
（5）非天然商品林质量提升面积2.5028万亩，完成率100.33%；
（6）非国有林生态保护补偿面积万亩，完成率129.69%；
（7）国家级公益林面积242.3519万亩，完成率100.00%；
（8）已落实管护责任的天然商品林面积892.6542万亩，完成率100.00%；
（9）美国白蛾等其他重大林业有害生物防治任务17.34万亩，完成率133.69%；
（10）非国有林管护责任落实率100.00%，完成率100.00%；
（11）造林面积合格率100.00%，完成率111.11%；
（12）森林质量提升面积合格率90.00%，完成率105.88%；
（13）非天然商品林质量提升面积合格率100.00%，完成率117.65%；
（14）森林火灾受害率0，完成率100.00%；
（15）主要林业有害生物成灾率0.04%，完成率100.00%；
（16）松材线虫病防控目标任务完成率78.27%，完成率195.68%；
（17）非国有林生态保护补偿当期任务完成率100.00%，完成率117.65%
（18）非国有林保护补偿当期任务100.00%，完成率100.00%；
（19）造林当期任务完成率100.00%，完成率117.65%；
（20）森林可持续经营当期任务完成率100.28，完成率117.98%；
（21）非天然商品林森林质量提升当期任务完成率100.00%，完成率117.65%。
3．效益指标含生态效益指标3个，可持续影响指标2个：
（1）林业有害生物无公害防治率90％实际完成值为100%；
（2）非国有林管护效果得到有效管护；
（3）森林、草原生态系统生态效益发挥明显；
（3）森林、湿地、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显。
4．满意度指标含服务对象满意度指标1个项目涉及职工、群众满意度85%，实际完成值为90%。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（二）存在问题
1．我市各县（市、区）林业主管部门造林绿化工作，虽然已完成造林面积任务，但资金支付率还比较低。
2．资金不足是制约松材线虫病等重大林业有害生物防控工作的主要因素，又因森林防火期不能使用野外用火，无法做到及时对松枯死树就地就近焚烧除害处理，使病虫害防治工作推进较难。
（二）改进措施
1.将协调业务科室针对各县（市、区）林业主管部门资金支付率低的问题，展开专项督导。
2．建议上级加大林业有害生物监测调查和林业有害生物防控的补助力度。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）绩效自评结果拟应用情况
2023年中央财政林业改革发展资金绩效自评结果将作为全市林业系统年度和林长制考核主要依据之一。
（二）绩效自评结果拟公开情况
为了更好地服务社会公众，本次绩效自评报告还将通过市林业局网站进行公开。
五、其他需要说明的问题
无。
附表：林业草原改革发展资金绩效自评表
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林业草原改革发展资金绩效自评表
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（2023年度）（截至2024年2月29日）
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转移支付（项目）名称
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林业草原改革发展资金
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中央主管部门
|
国家林业和草原局
|
|
地方主管部门
|
福建省林业局
|
资金使用单位
|
龙岩市林业局
|
|
资金投入情况
（万元）
|
|
全年预算数（A）
|
全年执行数（B）
|
执行率
（B/A×100%)
|
|
年度资金总额：
|
24014.05
|
19804.47
|
82.47
|
|
其中：中央财政资金
|
24014.05
|
19804.47
|
82.47
|
|
地方资金
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
资金管理情况
|
|
情况说明
|
存在问题和改进措施
|
|
分配科学性
|
科学
|
无
|
|
下达及时性
|
及时
|
无
|
|
拨付合规性
|
合规
|
无
|
|
使用规范性
|
规范
|
无
|
|
执行准确性
|
准确
|
无
|
|
预算绩效管理情况
|
绩效目标基本完成
|
无
|
|
支出责任履行情况
|
市级已将专项资金下拨到县（市、区）财政部门
|
无
|
|
总体目标完成情况
|
总体目标
|
全年实际完成情况
|
|
计划完成松材线虫病面积0.84万亩，完成美国白蛾等其他中大有害生物防治任务12.97万亩次，造林8万亩，森林质量提升3.869万亩（非天然商品林质量提升面积），完成1135.0017万亩非国有林生态保护补偿，造林当期任务完成率85%，森林火灾受害率小于千分之0.09%，林业有害生物无公害防治率达90%以上，森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显。
|
已完成松材线虫病面积0.94万亩，完成美国白蛾等其他中大有害生物防治任务17.34万亩次，造林8.146万亩，森林质量提升3.8808万亩（非天然商品林质量提升面积），完成1135.0017万亩非国有林生态保护补偿，造林当期任务完成率100%，森林火灾受害率为0，林业有害生物无公害防治率达100%，森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显。
|
|
绩效指标
|
一级
指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标值
|
全年实际完成值
|
未完成原因和改进措施
|
|
产出
指标
|
数量指标
|
松材线虫病防治面积（万亩）(林长制督查考核奖励资金)
|
|
|
|
|
其他重大林业有害生物防治任务作业面积（万亩次）(林长制督查考核奖励资金)
|
|
|
|
|
新造油茶林面积（万亩）
|
|
|
|
|
油茶低产低效林改造面积（万亩）
|
|
|
|
|
造林面积（万亩）
|
≥8
|
8.146
|
无
|
|
森林质量提升面积（万亩）
|
≥3.869
|
3.8808
|
无
|
|
其中：森林可持续经营面积（万亩）
|
≥1.369
|
1.3728
|
无
|
|
非天然商品林质量提升面积（万亩）
|
≥2.5
|
2.5082
|
无
|
|
非国有林生态保护补偿面积(万亩)
|
≥1135.0017
|
1135.0017
|
无
|
|
其中：国家级公益林(万亩)
|
≥242.3519
|
242.3519
|
无
|
|
已落实管护责任的天然商品林(万亩)
|
≥892.6498
|
892.6542
|
无
|
|
松材线虫病防治面积(万亩)
|
|
|
|
|
松材线虫病重点区域防控任务(万亩)
|
|
|
|
|
美国白蛾等其他重大林业有害生物防治任务(万亩次)
|
≥12.97
|
17.34
|
无
|
|
互花米草除治任务面积(万亩)
|
|
|
|
|
国家重点林木良种基地和国家林草种质资源库当年任务面积(万亩)
|
|
|
|
|
林草科技推广项目数量(个)
|
≥1
|
1
|
无
|
|
全国性森林综合监测项目样地数量(个)
|
|
|
|
|
全国性草原综合监测项目样地数量(个)
|
|
|
|
|
全国性湿地综合监测项目样地数量(个)
|
|
|
|
|
全国性林草湿荒综合监测项目图斑监测数量(个)
|
|
|
|
|
质量指标
|
油茶新造林成活率（%）
|
|
|
|
|
低产低效林改造油茶存活率（%）
|
|
|
|
|
油茶良种使用率（%）
|
|
|
|
|
造林面积合格率（%）
|
≥90
|
100
|
无
|
|
森林质量提升面积合格率（%）
|
≥85
|
90
|
无
|
|
非天然商品林质量提升面积合格率(%)
|
≥85
|
100
|
无
|
|
森林火灾受害率（‰）
|
0.9
|
0
|
无
|
|
主要林业有害生物成灾率（%）
|
1
|
0.04
|
无
|
|
松材线虫病防控目标任务完成率(同林长制考核细则)(%)
|
≥40
|
78.27
|
无
|
|
非国有林管护责任落实率（%）
|
100
|
100
|
无
|
|
时效指标
|
油茶新造当期任务完成率（%）
|
|
|
|
|
油茶改造当期任务完成率（%）
|
|
|
|
|
非国有林保护补偿当期任务完成率（%）
|
≥90
|
90
|
无
|
|
造林当期任务完成率（%）
|
≥85
|
100
|
无
|
|
森林可持续经营当期任务完成率（%）
|
≥85
|
100.28
|
无
|
|
非天然商品林森林质量提升当期任务完成率（%）
|
≥85
|
100
|
无
|
|
非国有林生态保护补偿当期任务完成率（%）
|
≥85
|
100
|
无
|
|
成本指标
|
非国有林生态保护补偿中央财政补助标准（元/亩）
|
16
|
16
|
无
|
|
效益
指标
|
社会效益指标
|
油茶营造带动就业人数（人）
|
|
|
|
|
生态效益
指标
|
林业有害生物无公害防治率（%）
|
≥90
|
100
|
无
|
|
非国有林管护效果
|
得到有效管护
|
得到有效管护
|
无
|
|
森林、草原生态系统生态效益发挥
|
明显
|
明显
|
无
|
|
可持续影响指标
|
对地区油茶产业可持续性影响
|
|
|
|
|
森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响
|
明显
|
明显
|
无
|
|
满意度
指标
|
服务对象
满意度指标
|
项目涉及职工、群众满意度（%）
|
≥85
|
90
|
无
|
|
说明
|
无
|
|
注：1.资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报
|
|
2.其他资金包括与中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
|
|
3.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。
|
附件3
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2023年度中央财政林业专项资金执行情况表
|
| |
|
|
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|
|
|
|
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|
单位：万元
|
|
项目名称
|
中央资金（2023年度）
|
省级资金（2023年度）
|
结余结转资金
|
其他资金
|
|
省级安排下达金额①
|
已到位
金额②
|
实际支出金额③
|
实际支出率④=③/②
|
省级安排下达金额①
|
已到位
金额②
|
实际支出金额③
|
实际支出率④=③/②
|
安排
金额①
|
实际支出金额②
|
实际支出率③=②/①
|
安排
金额①
|
实际支出金额②
|
实际支出率③=②/①
|
|
总计
|
31598.6
|
31598.6
|
23194.51
|
73.40%
|
9218.86
|
9218.86
|
4594.06
|
49.83%
|
6479.29
|
4702.987
|
72.58%
|
|
|
|
|
1.中央财政生态恢复保护资金
|
7584.55
|
7584.55
|
3390.04
|
44.70%
|
|
|
|
|
1278.34
|
1093.01
|
85.50%
|
|
|
|
|
国家公园支出
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国家级自然保护区补助
|
2113
|
2113
|
1139.08
|
53.91%
|
|
|
|
|
497.35
|
497.35
|
100.00%
|
|
|
|
|
湿地保护修复补助
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国家重点动植物保护支出
|
460.64
|
460.64
|
351.49
|
76.30%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然商品林停伐补助
|
3191
|
3191
|
518.23
|
16.24%
|
|
|
|
|
780.99
|
595.66
|
76.27%
|
|
|
|
|
国有林保护修复补助
|
1819.91
|
1819.91
|
1381.24
|
75.90%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.中央财政林业改革发展资金
|
24014.05
|
24014.05
|
19804.47
|
82.47%
|
9218.86
|
9218.86
|
4594.06
|
49.83%
|
5200.95
|
3609.977
|
69.41%
|
|
|
|
|
造林补助
|
3339
|
3339
|
44
|
1.32%
|
9218.86
|
9218.86
|
4594.06
|
49.83%
|
1168.77
|
732.297
|
62.66%
|
|
|
|
|
森林质量提升补助
|
534
|
534
|
85.8
|
16.07%
|
|
|
|
|
25.67
|
25.67
|
100.00%
|
|
|
|
|
非国有林生态保护补偿支出
|
19300.95
|
19300.95
|
19180.4
|
99.38%
|
|
|
|
|
3992.51
|
2838.01
|
71.08%
|
|
|
|
|
森林防火补助
|
194
|
194
|
166
|
85.57%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
林业有害生物防治补助(省级资金为互花米草专项)
|
411.1
|
411.1
|
182.85
|
44.48%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
林草科技推广示范补助
|
100
|
100
|
62.8
|
62.80%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
林木良种培育补助
|
135
|
135
|
94
|
69.63%
|
|
|
|
|
14
|
14
|
100.00%
|
|
|
|
|
林长制督查考核奖励支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
航空消防租机经费
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
林草湿荒综合监测
|
|
|
|
|
112
|
112
|
63.16
|
56.39%
|
|
|
|
|
|
|
|
油茶发展
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.国土绿化试点示范
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
国土绿化试点示范（莆田、泉州）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附件4
龙岩市2023年度森林综合保险
中央财政林业专业资金绩效自评报告
一、基本情况
（一）转移支付概况。包括政策背景、资金情况等。
根据《福建省财政厅关于提前下达2023年森林综合保险省级以上财政保费补贴资金的通知》（闽财金指〔2022〕12号）下达龙岩市森林保险保费补贴2240万元，其中中央资金1250万元，省级资金990万元。意在引导和支持农户参加森林综合保险，进一步扩大农业风险覆盖面和风险保障水平，逐步建立市场化的风险防范化解机制，稳定林业生产，保障林农收入。
（二）整体绩效目标情况。
中央财政保费补贴比例35.90%；绝对免赔额0；风险保障水平1106元/亩；年度建设任务完成率100%；风险保障总额257.46亿元；农业保险综合费用率19.3%；经办机构县级分支机构覆盖率100%；承保理赔公示率100%；参保农户满意度85%。
（三）区域绩效目标情况。
2023年全市森林综合保险参保面积2327.48万亩，其中生态林参保面积686.70万亩，商品林参保面积1640.78万亩，保险费合计3491.23万元，保费补贴2254.21万元，其中：中央财政补贴保费资金1253.38万元，省级财政补贴保费资金1000.83万元（包含6个省属国有林场生态林参保面积220964亩，保费中县级财政补贴15%部分由省级财政承担4.97万元）。
二、综合评价结论
我局根据参保进度函请市财政局分两批拨付承保机构省级以上财政保费补贴资金共计2254.21万元，其中中央财政保费补贴1253.38万元，省级财政保费补贴1000.83万元，确保财政补贴资金及时足额到位和专款专用。
1. 中央财政保费补贴比例35.90%；
2. 绝对免赔额0；
3. 风险保障水平1106元/亩；
4. 年度建设任务完成率100%；
5. 风险保障总额257.46亿元；
6. 农业保险综合费用率19.3%；
7. 经办机构县级分支机构覆盖率100%；
8. 承保理赔公示率100%；
9. 参保农户满意度85%。
三、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。（分析资金执行和管理等情况）
根据《福建省财政厅关于提前下达2023年森林综合保险省级以上财政保费补贴资金的通知》（闽财金指〔2022〕12号）下达龙岩市森林保险保费补贴2240万元，其中中央资金1250万元，省级资金990万元。
（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理，支出责任履行、政策目标实现等情况）
我局根据参保进度函请市财政局分两批拨付承保机构省级以上财政保费补贴资金共计2254.21万元，其中中央财政保费补贴1253.38万元，省级财政保费补贴1000.83万元，确保财政补贴资金及时足额到位和专款专用。
（三）总体绩效目标完成情况分析。（对照总体目标分析全年实际完成情况）
1. 中央财政保费补贴比例，指标值35%-47.5%，实际完成值35.90%；
2. 绝对免赔额，指标值0，实际完成值0；
3. 风险保障水平，指标值高于去年，接近直接物化成本，实际完成值高于去年；
4. 年度建设任务完成率，实际完成值100%；
5. 风险保障总额，指标值高于去年，实际完成值高于去年；
6. 农业保险综合费用率，指标值≤20%，实际完成值19.3%；
7. 经办机构县级分支机构覆盖率，指标值100%，实际完成值100%；
8. 承保理赔公示率，指标值100%，实际完成值100%；
9. 参保农户满意度，指标值≥80%，实际完成值85%。
（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）
按计划执行，效果好，全面完成所有绩效指标。
四、发现的主要问题和改进措施
存在问题：个别县级承保机构存在“重保轻赔”的现象，灾后理赔资金到位不及时。
原因分析：承保机构服务质量有待提升。
有关建议：建议承保机构简化出险理赔手续，提高保险服务质量。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
项目自评结果良好，财政补贴资金使用绩效显著，应继续实施森林综合保险项目。
六、绩效自评工作开展情况
本项目旨在对全市森林资源保护提升，提升保险服务质量，维护林农合法权益，推进森林综合保险持续健康发展。目前按照实施进度使用省级以上财政保费补贴，各项绩效指标均已完成预期目标。
七、其他需要说明的问题
无。
附表：1．森林综合保险保费补贴专项资金绩效目标自评表
2．福建省2023年度森林综合保险保费补贴绩效评价表
附表1
|
森林综合保险保费补贴专项资金绩效目标自评表
|
|
（2023年度）
|
|
专项（项目）名称
|
森林综合保险保费补贴
|
负责人及电话
|
梁益鹏19950979188
|
|
中央主管部门
|
国家林业和草原局
|
|
地方主管部门
|
福建省林业局
|
资金使用单位
|
龙岩市林业局
|
|
项目情况
（万元）
|
|
全年预算数（A）
|
全年执行数（B）
|
执行率（B/A）
|
|
年度资金总额：
|
2223.05
|
2254.21
|
101%
|
|
其中：中央财政资金
|
1239.86
|
1253.38
|
101%
|
|
省级资金
|
983.19
|
1000.83
|
102%
|
|
地方资金
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
资金管理情况
|
|
情况说明
|
存在问题和改进措施
|
|
分配科学性
|
科学
|
无
|
|
下达及时性
|
及时
|
无
|
|
拨付合规性
|
合规
|
无
|
|
使用规范性
|
规范
|
无
|
|
执行准确性
|
准确
|
无
|
|
预算绩效管理情况
|
完成
|
无
|
|
支出责任履行情况
|
完成
|
无
|
|
年度
总体
目标
|
总体目标
|
全年实际完成情况
|
|
1.引导和支持农户参加森林综合保险；2.不断扩大农业风险覆盖面和风险保障水平，逐步建立市场化的风险防范化解机制；3.稳定林业生产，保障林农收入。
|
2023年全市森林综合保险参保面积2327.48万亩，其中生态林参保面积686.7万亩，商品林参保面积1640.78万亩，保险费合计3491.23万元，中央财政补贴保费资金1253.38万元，省级财政补贴保费资金1000.83万元（包含6个省属国有林场生态林参保面积220886亩，保费中县级财政补贴15%部分由省级财政承担4.97万元），以上合计保费补贴2254.21万元。
|
|
绩
效
指
标
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标值
|
全年实际完成值
|
未完成原因和改进措施
|
|
产
出
指
标
|
数量指标
|
中央财政保费补贴比例
|
35%-47.5%
|
35.90%
|
|
|
质量指标
|
绝对免赔额
|
0
|
0
|
|
|
风险保障水平
|
高于去年，接近直接物化成本。
|
高于去年，接近直接物化成本。
|
|
|
时效指标
|
年度建设任务完成率（%）
|
|
100%
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
风险保障总额（投保面积×每亩保险金额）
|
高于去年
|
高于去年
|
|
|
农业保险综合费用率
|
≤20%
|
19.30%
|
|
|
社会效益指标
|
经办机构县级分支机构覆盖率
|
100%
|
100%
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
承保理赔公示率
|
100%
|
100%
|
|
|
参保农户满意度
|
≥80%
|
85%
|
|
|
指标得分
|
涉及指标个数（D）
|
涉及指标完成个数（E）
|
指标得分（E／D＊90）
|
|
9
|
9
|
90
|
|
自评得分（指标得分＋预算执行得分）
|
|
自评等级 优（S≥90） 较好（90＞S≥80）
|
优
|
|
一般（80＞S≥60） 较 差（60＞S）
|
|
说明
|
请在此处简要说明中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额以及绩效自评扣分情况，如没有请填无。
|
|
注：1．资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报。
|
|
2．其他资金包括和中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
|
|
3．全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。
|
附表2
|
福建省2023年度森林综合保险保费补贴绩效评价表
|
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
分值
|
评分标准
|
指标解释
|
评分
|
备注
|
|
项目决策 （20分）
|
根据开展情况及时修订各险种保险工作方案（10分）
|
|
10
|
保险方案要素齐全（5分）、补贴方案要素齐全（2分）、保障措施要素齐全（3分）
|
是否根据财政部管理办法的要求以及保险工作开展情况及时修订森林保险工作方案
|
10
|
|
|
是否及时合理调整保险金额和保险费率（10分）
|
及时、合理调整保险金额
|
5
|
及时性（2分）、合理性（3分）
|
是否根据物价主管部门发布的最新一期森林生产直接物化成本数据，适时测算、调整各险种的保险金额。
|
5
|
|
|
及时、合理调整保险费率
|
5
|
及时性（2分）、合理性（3分）
|
是否依据近3年的保险承保利润率适时测算、调整各险种的保险费率
|
5
|
|
|
项目管理（60分）
|
补贴资金到位情况（10分）
|
资金到位率
|
10
|
中央、省级和市县财政应承担保费补贴资金到位率100％（10分）、80％（含）至100％（7-9分）、60％（含）至80％（4-6分）、60％以下（0-3分）
|
保险补贴资金是否按照规定足额到位、保费补贴资金到位率＝实际到位保费补贴资金／按照承保进度应到位补贴资金x100％
|
10
|
|
|
资金管理（10分）
|
保险补贴预决算
|
10
|
规范森林保险保费补贴管理，建立森林保险保费补贴预决算制度。按规定时间提交当年资金申请报告（2分）、上年度资金结算报告（4分）和下一年度补贴资金预算报告（4分）
|
各级财政部门、行业主管部门和保险经办机构是否按照财政部规定完成当年资金申请报告、上年度资金结算报告和下一年度补贴资金预算报告。
|
10
|
|
|
保险机构经营合规（10分）
|
制度建设及执行
|
6
|
保险经办机构内控、财务、会计及森林保险承保、查勘、理赔制度健全，收支流程规范（2分）；对森林保险资金单独建帐、分险种核算（2分）；按规定及时上报上一年度森林保险并开展情况综合报告（2分）
|
保险经办机构财务制度是否健全，收支是否规范；会计核算是否符合省财政厅规定，做到专户储存、单独建帐、分险种核算。
|
6
|
|
| |
大灾风险管理
|
4
|
保险经办机构定期购买再保险（1分），按规定提取大灾风险准备金（1分），按规定使用大灾风险准备金（2分）
|
检查保险公司是否计提和科学评理大灾风险，是否按相关文件要求做大灾风险转移。
|
4
|
|
|
保险机构政策宣传和培训力度（10分）
|
|
10
|
开展面上的政策宣传（3分），开展点上宣传（3分），开展培训（4分）
|
考核保险机构是否采取有效的政策宣传和培训，确保各险种的惠农政策、承包情况、理赔结果、服务标准和监管要求做到公开透明。
|
10
|
|
|
保险机构服务能力（10分）
|
理赔兑现率
|
10
|
保险经办机构在规定时点理赔结案率100％（10分）、80％（含）至100％（7-9分）、60％（含）至80％（4-6分）、60％以下（0-3分）
|
保险经办机构是否及时足额理赔。保险机构理赔兑现率＝已决赔款金额／（已决赔款金额＋未决赔款金额）x100%
|
10
|
|
|
监督检查（10分）
|
开展情况
|
5
|
各级财政部门、各主管部门按照相关要求，定期对下级部门保险机构进行监督检查（5分）
|
检查下级部门和保险机构是否按相关文件要求规范开展森林保险，合理使用森林保险补贴资金。
|
5
|
|
| |
整改落实
|
5
|
对检查发现的问题及时进行整改落实（5分）
|
是否监督相关单位、机构及时整改落实发现的问题。
|
5
|
|
|
项目综合效益（20分）
|
综合投保率
|
|
10
|
森林保险综合投保率100％（10分）、80％（含）至100％（7-9分）、60％（含）至80％（4-6分）、60％以下（0-3分）
|
各保险品种实际承保数量与可承保数量的比例。
|
10
|
|
|
保险保障水平
|
|
10
|
100％（10分）、80％（含）至100％（7-9分）、60％（含）至80％（4-6分）、60％以下（0-3分）
|
保险金额占各品种生产成本投入比例。
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
|
|
100
|
|
龙岩市林业局办公室 2024年3月20日印发
